跳到主要內容

🔍 假設分析

探索情景和進行預測

假設分析是一種強大的電子表格功能，允許您通過更改輸入值並查看它們如何影響結果來探索不同情景。這種技術有助於決策、規劃和理解數據中變量之間的關係。

🧩 理解假設分析​

🔮 什麼是假設分析？​

  • 一個通過更改單元格中的值來查看這些更改如何影響公式結果的過程
  • 一種在不永久更改數據的情況下測試不同情景的方法
  • 一種敏感性分析和預測方法
  • 一種回答"如果...會發生什麼"問題的工具

🎯 何時使用假設分析​

  • 規劃預算和預測時
  • 做出涉及多個變量的業務決策時
  • 優化流程或資源時
  • 評估風險和機會時
  • 測試模型對假設變化的敏感性時

📊 假設分析的好處​

  • 根據潛在結果做出更明智的決策
  • 了解哪些變量對結果影響最大
  • 為不同情景做準備並制定應急計劃
  • 優化輸入以實現預期結果
  • 識別潛在風險和機會

🛠️ 假設分析工具​

📋 數據表​

  • 顯示更改一個或兩個變量如何影響公式結果
  • 為不同輸入值創建結果表
  • 用於敏感性分析和尋找最佳值
  • 可以是一維（一個輸入變量）或二維（兩個輸入變量）

一變量數據表示例：​

// 單元格B1中的公式：=PMT(利率/12,年數*12,貸款)
// 其中：貸款=$100,000，年數=30

// 顯示不同利率下每月付款的數據表：
利率 | 付款
-----|--------
3.0% | $421.60
3.5% | $449.04
4.0% | $477.42
4.5% | $506.69
5.0% | $536.82

二變量數據表示例：​

// 單元格B1中的公式：=PMT(利率/12,年數*12,貸款)
// 其中：貸款=$100,000

// 顯示不同利率和貸款期限下付款的數據表：
     | 15年    | 20年    | 25年    | 30年
-----|---------|---------|---------|----------
3.0% | $690.58 | $554.60 | $474.21 | $421.60
3.5% | $714.88 | $579.96 | $500.62 | $449.04
4.0% | $739.69 | $605.98 | $527.84 | $477.42
4.5% | $764.99 | $632.65 | $555.83 | $506.69
5.0% | $790.79 | $659.96 | $584.59 | $536.82

🔄 情景管理器​

  • 創建並保存多組輸入值（情景）
  • 快速在不同情景之間切換以查看結果
  • 在摘要報告中並排比較情景
  • 在探索替代方案的同時保留基本情況

情景設置示例：

// 基本情景：
收入：$1,000,000
支出：$800,000
稅率：25%
利潤：$150,000

// 最佳情景：
收入：$1,200,000
支出：$750,000
稅率：22%
利潤：$351,000

// 最差情景：
收入：$850,000
支出：$825,000
稅率：28%
利潤：$18,000

🎯 目標尋求​

  • 找出達到預期結果所需的輸入值
  • 從結果反向工作以確定所需輸入
  • 給定特定結果解決一個變量
  • 用於基於目標的規劃和盈虧平衡分析

目標尋求示例：

// 當前公式：=收入-支出-((收入-支出)*稅率)
// 當前值：收入=$1,000,000，支出=$800,000，稅率=25%
// 當前利潤：$150,000

// 目標尋求找出實現$200,000利潤所需的收入：
設定單元格：利潤
目標值：200000
通過更改單元格：收入

// 結果：收入需要達到$1,066,667才能實現$200,000利潤

📊 創建有效的假設模型​

📝 模型結構​

  • 清晰分離輸入單元格、計算單元格和輸出單元格
  • 為關鍵變量使用命名範圍
  • 記錄假設和公式
  • 為關鍵結果創建儀表板或摘要區域

模型結構示例：

// 輸入部分：
A1: "單價"     | B1: 100
A2: "銷售數量" | B2: 1000
A3: "單位成本" | B3: 60
A4: "固定成本" | B4: 20000

// 計算部分：
A6: "總收入"   | B6: =B1*B2
A7: "可變成本" | B7: =B2*B3
A8: "總成本"   | B8: =B7+B4
A9: "利潤"     | B9: =B6-B8
A10: "利潤率"  | B10: =B9/B6

🔗 公式關係​

  • 確保所有公式正確引用輸入單元格
  • 創建變量之間清晰的數學關係
  • 對複雜計算使用適當的函數
  • 使用簡單值測試公式以驗證準確性

公式關係示例：

// 盈虧平衡分析公式：
盈虧平衡數量 = 固定成本 / (價格 - 可變成本)
盈虧平衡收入 = 盈虧平衡數量 * 價格

// 在Excel中：
=固定成本/(價格-可變成本)
=固定成本/(價格-可變成本)*價格

📈 敏感性變量​

  • 識別哪些變量對結果影響最大
  • 將假設分析集中在這些高敏感性變量上
  • 根據歷史數據或專家判斷考慮可能值的範圍
  • 測試極端情況以了解模型限制

🔍 高級假設技術​

📊 蒙特卡羅模擬​

  • 運行數千個具有隨機生成輸入值的情景
  • 分析可能結果的分佈
  • 了解不同結果的概率
  • 識別可能結果的範圍

設置示例：

// 不使用固定值，而是使用範圍內的隨機值：
價格：=RANDBETWEEN(90,110)
數量：=RANDBETWEEN(900,1100)
成本：=RANDBETWEEN(55,65)

// 多次運行此計算以查看結果分佈

🔄 帶迭代的循環引用​

  • 創建輸出影響輸入的反饋循環模型
  • 在電子表格設置中啟用迭代計算
  • 設置適當的最大迭代次數和收斂
  • 適用於某些金融和工程模型

迭代計算示例：

// 將利息添加回本金的貸款：
A1: "初始本金" | B1: 10000
A2: "利率"     | B2: 5%
A3: "當前本金" | B3: =B1+B5
A4: "利息"     | B4: =B3*B2
A5: "添加的利息" | B5: =B4

// 這創建了一個將迭代的循環引用

📈 使用求解器優化​

  • 在給定約束條件下找到變量的最佳值
  • 最大化或最小化目標值
  • 應用多個約束條件創建現實情景
  • 解決具有多個變量的複雜業務問題

求解器問題示例：

// 產品組合優化：
最大化：總利潤
通過更改：產品A、B和C的生產單位
受到約束：
- 總生產時間 ≤ 2000
- 材料使用 ≤ 5000公斤
- 產品A生產 ≥ 100單位

🔗 連接模型​

  • 跨多個工作表連接假設分析
  • 創建集成業務模型（銷售→生產→財務）
  • 確保各部門之間假設一致
  • 查看一個領域的變化如何影響整個組織

💼 實際應用​

💰 財務規劃​

  • 不同收入和支出情景的預算預測
  • 不同回報率和時間段的投資分析
  • 不同利率和期限的貸款計算
  • 時間變化的現金流預測

財務模型示例：

// 退休計算器：
起始年齡：30
退休年齡：65
起始薪資：$60,000
年薪增長：3%
儲蓄率：15%
投資回報：7%
通脹率：2.5%

// 假設分析：更改儲蓄率如何影響退休收入？

📊 業務分析​

  • 定價策略和利潤率分析
  • 新產品的盈虧平衡計算
  • 資源分配優化
  • 市場份額情景和競爭分析

🏭 運營管理​

  • 具有可變成本和需求的生產規劃
  • 具有不同持有成本的庫存優化
  • 具有不同生產力假設的人員配置模型
  • 供應鏈情景規劃

🎯 項目管理​

  • 具有不同成本假設的預算情景
  • 具有不同任務持續時間的進度分析
  • 跨多個項目的資源分配
  • 具有不同概率情景的風險評估

假設分析將電子表格從靜態計算工具轉變為動態決策平台。通過探索多種情景，您可以做出更明智的決策，為不同的未來做好準備，並根據對驅動結果的因素的更深入理解優化策略。